金诚信2月23日晚间公告，公司本次拟以不超过1亿美元的交易金额，通过全资子公司认购Cordoba矿业位于哥伦比亚的全资子公司CMH公司50%的权益。若本次交易顺利完成，公司及Cordoba矿业将分别通过CMH公司拥有SanMatias项目包括Alacran铜金银矿在内的50%权益。

本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。公司目前通过全资子公司持有Cordoba矿业19.995%的股权，鉴于公司控股股东金诚信集团有限公司的一名高级管理人员现担任Cordoba矿业董事，根据《上海证券交易所股票上市规则》，Cordoba矿业及其全资子公司为公司的关联法人，上述交易将构成关联交易。

交易背景

金诚信于2019年11月通过全资子公司开元矿业投资有限公司与Cordoba矿业签署《股份认购协议》，认购Cordoba矿业19.995%的股权，从而参与其SanMatias项目。其后根据《股份认购协议》中反稀释条款的约定，多次参与Cordoba矿业股份增发以保持股权不被稀释。2022年1月，Cordoba矿业发布的针对SanMatias项目Alacran铜金银矿床的预可行性研究显示该项目具有较好的开发前景。公司此次拟进行的投资旨在加深与Cordoba矿业的合作，以深度参与Alacran铜金银矿的后续开发建设。

主要交易对方的基本情况

Cordoba矿业，是一家根据加拿大不列颠哥伦比亚省法律注册成立的矿产勘探公司，同时在加拿大多伦多证券交易所（股票代码：CDB）以及美国纳斯达克交易所（股票代码：CDBMF）上市。IvanhoeCapitalCorporation（艾芬豪资本集团）旗下IvanhoeElectricInc.为其控股股东，持股比例约为63.36%；公司现持有Cordoba矿业19.995%的股权，为其第二大股东。

Cordoba矿业的主要资产为位于哥伦比亚的SanMatias项目，该项目主要包括Alacran铜金银矿床及周边的AlacranNorth矿床、MontielEast矿床、MontielWest矿床、CostaAzull矿床。Cordoba矿业目前通过其全资子公司拥有上述各项矿权。

根据Cordoba矿业披露的公开的信息，截至2022年9月30日，Cordoba矿业资产总额约864万加元，负债总额约1,836万加元。Cordoba矿业现有项目处于勘探、可行性研究等阶段，尚未产生收入，2022年前三季度净亏损约2,027万加元（以上数据未经审计）。

项目估值

本次项目估值以Alacran矿床资源量为主，公司根据2022年1月Cordoba矿业发布的针对Alacran铜金银矿床之预可行性研究为基础进行估值。

1、生产计划：Alacran铜金银矿体服务年限13年，露天开采日均处理矿石22,000吨，年平均产铜金属68.8百万磅，金金属55千盎司，银金属386千盎司。项目累计约回收铜849百万磅、金0.7百万盎司、银4.7百万盎司，铜和贵金属精矿平均回收率约为铜92.5%，金78.1%、银62.9%。铜精矿预计含有非常低的有害元素，如砷和铅。

2、投资：本项目包括采矿工业区、选矿工业区及公辅设施等，总投资5.91亿美元，其中建设投资4.349亿美元，后续追加投资1.56亿美元。

3、估值：本次估值采用折现现金流量法。按照铜价3.3美元/磅，金价1,650美元/盎司和银价21美元/盎司计算，该项目税后净现值为199,839千美元（折现率8%）。

对上市公司的影响

（一）公司此次拟与Cordoba矿业进一步合作，以深度参与Alacran铜金银矿的后续开发建设，符合公司的长期发展规划，有利于推动公司持续、稳定、健康发展，不存在损害公司及股东、特别是中小股东权益的情形。

（二）本次交易金额不超过10,000万美元，约人民币6.8亿元，占公司2021年度经审计归母净资产的13%，资金将根据协议约定，按照项目重要节点的推进情况分期支付，资金来源为公司自筹，短期内不会对公司造成较大的资金压力。

（三）交易完成后可能新增关联交易的说明

本次交易完成后，公司作为CMH公司股东，根据SanMatias项目进展及股东协议约定，存在按照股权比例向CMH公司提供后续项目开发资金的可能；另外，公司（或公司指定的子公司）享有为SanMatias项目进行设计（FEED）及提供工程设计、采购和建设（EPC）总承包的优先报价权，亦有权按合理的商业条件和市场价格与 Minerales 就项目产品的包销权进行谈判，若公司与Cordoba方就上述事项达成一致，将新增关联交易。