辽宁东和新材料股份有限公司（简称：东和新材）日前向深交所递交招股书，拟于创业板上市，主承销商为东莞证券股份有限公司。

创始人和一致行动人共保留52%股份

公司实际控制人为毕胜民、毕一明，公司无控股股东。

公司前身是毕胜民、李连梅设立的海城市东和耐火材料有限公司，于2001年10月19日设立。海城市东和耐火材料有限公司法定代表人为毕胜民，经营范围为“制造销售：电熔镁、电熔铬、耐火砖、耐火材料、冶金炉料、非金属矿产品、建材”。

截至本招股说明书签署日，董事长兼总经理胜民持有公司股份的20.90%；毕一明持有公司股份12.26%；赵权持有公司股份的8.51%；董宝华持有公司股份的7.01%；孙希忠持有公司股份的 3.43%。五人合计持有公司股份的52.12%。

截至2020年9月23日，本公司的股权结构如下图所示：

税收优惠占利润总额20%

公司是从事菱镁矿浮选、电熔镁生产、定形耐火制品、不定形耐火制品等镁制品生产为主的菱镁资源综合利用高新技术企业。

公司主营业务为以镁质耐火材料为主的镁制品的研发、生产、销售，主要产品包括电熔镁砂、轻烧氧化镁、定形及不定形耐火制品等。

截至 2020年12月31日，公司拥有专利 24 项，其中发明专利 3 项。

耐火材料制品行业与国内镁耐火企业竞争程度相一致，形成了“大行业，小公司”的竞争格局。全国耐火原料及制品生产规模以上企业近 2000 家，年销售收入过亿元的耐火原料及制品生产企业仅 100 余家，该行业市场化程度较高的行业，行业集中度低。

2018-2020年，东和新材为高新产业，享受企业所得税优惠政策和安置残疾人就业税收优惠占据利润总额20%左右，比例较大。

2020年营收净利双下滑

2018-2020年，东和新材实现营业收入6.75亿元、5.74亿元、5.16亿元。

其中，公司实现主营业务收入分别为6.73亿元、5.69亿元和5.11亿元；报告期各期主营业务收入占公司营业收入比例分别99.78%、99.22%和99 . 07%，是公司收入的主要来源。

公司主营业务收入主要为电熔镁砂、耐火制品、尾矿轻烧粉及菱镁矿石销售收入，其他业务收入主要为电极粉、煤面等下脚料、废品及租赁费等收入。公司主营业务收入占营业收入的比例均在 99% %以上。

2018-2020年，毛利率略高于行业平均值，但研发费用占营收比例低。同期实现净利润7254.11万元、8083.68万元、6984.34万元，2020年东和新材营收净利双双下滑。